山东省国资委关于进一步加强省属企业合规管理工作的指导意见
各省属企业:
为贯彻落实《中央企业合规管理办法》,进一步加强省属企业合规管理工作,健全合规管理制度,优化合规管理运行机制,完善合规管理体系,结合《省属企业合规管理指引》有关要求,提出如下意见。
一、健全合规管理制度体系
(一)制定合规管理基本制度。认真落实合规管理各项要求,加快制定全员普遍遵守的合规行为规范,明确总体目标、机构职责、运行机制、考核评价、监督问责等内容,并根据法律法规、监管政策等变化情况进行动态修改完善。
(二)完善专项合规管理制度。根据所处行业特点,结合生产经营实际,梳理分析具体业务和风险较高领域的合规风险,聚焦反垄断、反商业贿赂、生态环保、安全生产、劳动用工、税务管理、数据保护等重点领域,制定合规管理具体制度或专项指南。
(三)健全境外合规制度。尊重当地商业规则、民族文化和社会习俗,明确境外投资经营行为的红线、底线,及时将境外规则转化为内部合规制度。深入研究对外贸易、境外投资、对外承包工程、境外日常经营中的合规管理要求,及时完善制度体系,堵塞管理漏洞。将境外廉洁防控和腐败治理等监管要求融入企业合规管理制度,强化境外企业监管。
二、完善合规管理运行机制
(一)开展合规风险识别预警。坚持关口前移、预防为先,完善合规风险评估识别预警机制。定期排查合规风险,建立重点领域合规风险库或清单并动态更新,提出针对性防范措施。对典型性、普遍性和可能产生较为严重后果的风险及时预警。
(二)推进重大决策合规性审查。将合规性审查作为重大决策必经前置程序嵌入经营管理流程,进一步突出审查刚性约束,确保“应审必审”。构建合规审核组织架构和管理体系,明确审查标准、流程和重点内容,确保规章制度、经济合同、重大决策等审核要求层层落实到位,严防合规风险。
(三)有效应对各类合规风险。企业发生合规风险事件,相关业务及职能部门应当制定应对方案,及时采取措施,并按规定向合规管理部门报告。发生重大合规风险事件,企业应及时向省国资委和有关部门报告。企业合规管理部门每年汇总分析企业年度合规风险处置情况,纳入年度法治工作报告,及时报省国资委。
(四)加强合规管理统筹协调。健全合规管理委员会工作机制,定期召开专题会议,研究重点难点问题,统筹推进企业合规管理工作。积极探索法治框架下法律、合规、内控、风险管理协同运作有效路径,完善工作机制,加强统筹协调,推进“四位一体”协同运作,减少交叉重复,有效提升管理效能。
(五)强化合规监督问责。设立违规行为举报平台,就举报问题进行调查和处理,对举报属实的举报人可以给予适当奖励。完善违规行为追责问责机制,明确责任范围,细化问责标准,严肃追究违规人员责任。建立违规问题整改机制,健全规章制度、优化业务流程,堵塞管理漏洞。建立权属企业经营管理和员工履职违规行为记录制度,将违规行为性质、发生次数、危害程度作为考核评价、职级评定等工作的重要依据。
(六)组织合规管理体系评价。定期对合规管理有效性进行评价,对重点业务合规管理情况开展专项评价,必要时可委托会计师事务所、律师事务所等外部专业机构进行审查评价。强化评价结果运用,针对评价发现的问题,及时改进合规管理工作。
三、压紧压实合规管理责任
(一)压实业务职能部门主体责任。按照“管业务必须管合规要求”,财务、投资、产权、安全生产、国际化经营、质量环保、人力资源等业务及职能部门承担合规管理主体责任,主动开展日常合规管控;编制部门重点岗位合规职责清单,将合规要求落实到岗、明确到人;定期开展合规风险排查,完善业务制度和管理流程,配合合规管理部门开展合规风险监测和评估,守好“第一道防线”。
(二)落实合规管理部门统筹协调责任。合规管理部门发挥组织推动和统筹协调作用,向业务及职能部门提供合规支持,指导业务及职能部门和权属企业建立健全合规管理体系;对规章制度、经济合同、重大决策等经营管理行为开展合规审查,组织开展合规评估与考核,筑牢“第二道防线”。
(三)强化纪检监察、审计等部门监督责任。纪检监察、审计等部门加强对合规管理制度体系执行情况的监督检查,把合规管理情况纳入巡视巡察内容,对发现的问题督促有关部门或权属企业立行立改,对失职渎职造成损失的,依纪依法开展追责问责,发挥“第三道防线”震慑作用。
四、夯实合规管理组织基础
(一)建立首席合规官制度。省属企业设立企业首席合规官,由总法律顾问兼任,不新增领导岗位和职数,对企业主要负责人负责,领导合规管理部门组织开展相关工作,指导权属企业加强合规管理。重大决策事项合规审查意见应当由首席合规官签字。
(二)加强合规管理部门建设。省属企业及重要子企业应当明确承担合规管理工作的部门,可以与法务机构合署办公;充实合规管理工作力量,配备与经营规模、乐橙lc8app下载的业务范围、风险水平相适应的工作队伍。
(三)建立合规管理员制度。在业务及职能部门设立合规管理员,由业务骨干担任,接受合规管理部门的业务指导和培训,负责对所在部门或领域经营管理行为的合规审查,推进合规管理与业务工作深度融合。
五、强化合规管理工作保障
(一)加强组织领导。各企业要从全面学习贯彻习近平法治思想、推进法治国企建设的高度,充分认识加强合规管理的重要意义,推动合规管理各项要求在企业落实落地,2023年12月底前基本搭建起较为完备的合规管理体系并逐步向权属企业延伸,切实发挥合规管理对企业改革发展的支撑保障作用。
(二)用好信息化手段。结合企业信息化系统建设,将合规要求嵌入业务流程和重点环节,贯穿决策、执行、监督全过程,强化合规过程管控。通过信息化、大数据等手段,加强对重要领域、关键节点的动态监测,实现合规风险即时预警、快速处置。
(三)打造合规文化。将合规管理纳入党委中心组法治专题学习,推动企业领导人员强化合规意识,带头依法依规开展经营管理活动。建立常态化合规培训机制,制定年度培训计划,通过发布合规手册、业务专题学习、普法宣传教育等,提升全员合规意识,营造合规文化氛围。
山东省国资委
2023年7月7日
来源:国企混改研究院